Enkrat na dve leti ustanovi neodvisna mednarodna organizacija Tax Justice Network Indeks finančne preglednosti. Države ocenjuje glede na tajnost in obseg njihovih finančnih dejavnosti na morju.

Glavni cilj indeksa je pokazati, da zanesljive davčne oaze ne morejo biti le na morju na eksotičnih in nerazvitih otokih, ampak tudi dokaj uspešne, napredne države.

2018 indeks finančne skrivnosti

Še več, v prvo deseterico spadajo države, katerih vlada se je pripravljena neusmiljeno boriti proti utaji davkov ...

Tule je videti, kako izgledajo najboljših 10 držav z največjo finančno tajnostjo.

10. Otok Guernsey

Indeks finančne skrivnosti Guernsey - otok s 60 tisoč prebivalci - se je v primerjavi s prejšnjo oceno povzpel za 7 mest. Predstavlja 0,5% svetovne trgovine z obalnimi finančnimi storitvami.

Zaradi velike velikosti obalne „industrije“ otoka finančni sektor prevladuje v lokalnem gospodarstvu. Po podatkih statistične službe Guernsey je 21% delovne sile v finančnem sektorju, približno 40% bruto dodane vrednosti pa v istem sektorju.

Z besedami, vlada „davčne oaze“ podpira mednarodne standarde proti pranju denarja. Ko pa gre za dostop javnosti do pomembnih podatkov podjetja, Guernsey postane "ozemlje tišine."

9. ZAE (Dubaj)

Dubaj je pomembno finančno središče Bližnjega vzhoda. Njegov status temelji predvsem na finančnih tokovih iz regije, ki je bogata z nafto, pojasnjuje pa jo tudi zgodovinska vloga Dubaja kot priročnih trgovinskih vrat med Evropo in hitro rastočo Azijo.

Dubajski finančni center sam v vseh gradivih opisuje kot "finančni center na celotnem davčnem ozemlju", torej ne zagotavlja davčnih ugodnosti. Hkrati sestavljalci ocene finančne skrivnosti leta 2018 nimajo dvoma, da je Dubaj ena najboljših davčnih oaz na svetu. Nahaja se v območju proste trgovine, ima nizko davčno stopnjo in veliko sredstev za ohranjanje bančne tajnosti.

Precejšen del finančnih tokov, ki pritekajo v Dubaj, je v obliki gotovine ali zlata.

8. Tajvan

Prva, a ne zadnja azijska država v top 10 finančni preglednosti.

Prva podrobna analiza Tajvana kot obalnega središča se je pojavila julija 2017 po zaslugi skupine raziskovalcev CORPNET z univerze v Amsterdamu.

Raziskovalci so ugotovili, da je Tajvan eno najbolj znanih krajev za priobalni kapital na svetu. Rezultati študije so presenetili raziskovalno skupino, ki je ugotovila, da je Tajvan na prejšnjih raziskavah pogrešal Tajvan. In vse zato, ker država pod pritiskom Kitajske ne sodeluje v statistiki MDS.

Glede pomena Tajvana v obalnem svetu so raziskovalci ugotovili: „Tajvan je znan po svojih tehnoloških podjetjih, ki imajo pogosto v lasti kitajska podjetja prek Hongkonga (33%) in Karibov (20%) ali lastnih podjetij v Hong Kongu prek Karibov (12%) ".

7. Nemčija

Nemčija predstavlja več kot 5% svetovnega trga finančnih storitev na morju. Nemška vlada ima mešan pogled na finančno tajnost. V zadnjih letih je Nemčija sprejela pomembne ukrepe za boj proti utaji davkov in pranju denarja, tako na mednarodni kot na nacionalni ravni.

Vendar pa v nemškem zakonu ostajajo resne luknje, neprevidna uporaba davčnih predpisov in pravil pranja denarja pa ogroža učinkovitost boja proti davčnim utajevalcem.

Hkrati nemška vlada nasprotuje javnim registrom koristnega lastništva in enostranskemu samodejnemu posredovanju davčnih informacij državam v razvoju, pri čemer vztraja pri medsebojni izmenjavi.

6. Luksemburg

Veliko vojvodstvo Luksemburg je po indeksu finančne skrivnosti za leto 2018 na šestem mestu, zahvaljujoč zelo velikemu deležu na trgu finančnih storitev na morju (več kot 12 odstotkov svetovnega).

Do nedavnega je bil Luksemburg zvezda smrti bančne tajnosti v Evropi zaradi svoje agresivne naravnanosti do evropskih pobud za finančno preglednost. Vendar se je od leta 2013 do 2015 Luksemburg pridružil različnim mednarodnim pobudam, povezanim z izmenjavo finančnih informacij.

Kljub tem izboljšavam Luksemburg ostaja eno najpomembnejših priobalnih con na svetu. Vojvoda ima več kot 1000 investicijskih skladov in približno 200 bank - več kot v katerem koli od mest na Zemlji.

5. Singapur

Nekdanja britanska kolonija predstavlja več kot štiri odstotke svetovnega trga finančnih storitev na morju.

Singapur se z Hongkongom poteguje za naslov "vodilnega finančnega centra na morju v Aziji." Singapur služi predvsem jugovzhodni Aziji, Hong Kong pa predvsem Kitajski in severni Aziji. Vendar pa veliko kitajskih in severnoazijskih finančnih vlagateljev, nezadovoljnih s Kitajskim nadzorom Hongkonga, raje obdrži svoje premoženje v bolj neodvisnem Singapurju.

Kljub jasnemu azijskemu usmerjanju Singapurja znaten del bančnih depozitov prihaja v državo iz ZDA in Anglije.

4. Hong Kong

Kitajska posebna upravna regija ima precej visoko stopnjo tajnosti (71 od 100 možnih) in predstavlja 4,17% svetovnega trga finančnih storitev na morju. Poleg tega ta kazalnik vsako leto raste.

Uradna vloga Hong Konga kot „posebne upravne regije Kitajske“ vključuje dve glavni sestavni deli, ki temeljijo na finančnem uspehu na morju:

• prvič, zaščita, ki jo je Hong Kong zagotovil Kitajski, pomiri igralce na morju;

• drugič, Hong Kong ima visoko stopnjo avtonomije Kitajske v vseh zadevah, razen zunanjih odnosov in obrambe, kar omogoča, da kitajske oblasti skorajda ne posegajo v hongkonški finančni sektor.

3. Kajmanski otoki

Eno najbolj znanih zunanjih podjetij na svetu. Kajmanski otoki so čezmorsko ozemlje Združenega kraljestva. Tako imajo od Združenega kraljestva pomembno politično in gospodarsko avtonomijo, hkrati pa močno podporo in nadzor Velike Britanije. Ta povezava daje lastnikom finančnih sredstev zaupanje, da bodo lahko po potrebi poiskali pomoč od britanske Themise in da bo Velika Britanija zagotovila politično stabilnost otokov.

Pred tem so Kajmanski otoki služili kot prelomnica za tihotapljenje drog in pranje denarja. Vendar je zdaj večina poslov na otokih povsem zakonita in je povezana z največjimi bankami, korporacijami, hedge skladi in drugimi organizacijami. Na splošno Kajmanski otoki ponujajo nizko davčno in regulativno okolje za finančne akterje iz celega sveta, zlasti iz Evrope in ZDA.

2. ZDA

V obdobju od leta 2015 do 2018 se je ameriški delež na svetovnem trgu finančnih storitev na morju povečal za 14%, na 22,3%.

Medtem ko ameriške oblasti ves čas iščejo načine, kako se zaščititi pred tujimi davčnimi oazami, ne razmišljajo posebej o vlogi svoje države pri privabljanju nezakonitih finančnih tokov.

Namesto da bi se strinjala, da se bo pridružila novemu večstranskemu standardu za avtomatizirano izmenjavo finančnih informacij (CRS), se Amerika drži tehničnega modela FATCA, ki kljub tehničnim podobnostim ni povezan s CRS. Neodvisen pristop ZDA odvrača od mednarodnega boja proti utaji davkov, pranju denarja in finančnemu kriminalu.

Toda Rusija se je CRS pridružila leta 2016.

1. Švica

Najbolj „nepregledna“ država glede razkrivanja finančnih informacij ne spreminja slovesa kot zanesljivega mednarodnega „bančnega sefa“.

Švica je eno največjih obalnih finančnih središč na svetu in ena največjih davčnih oaz na svetu. Po navedbah Švicarskega združenja bankirjev je v državi 6,6 bilijona švicarskih frankov (6,5 bilijona dolarjev), od tega jih 48 odstotkov prejemajo iz tujine. Zahvaljujoč temu je Švica vodilna na področju mednarodnega čezmejnega upravljanja premoženja. Ima 25-odstotni delež tega trga.

Poleg upravljanja premoženja in upravljanja denarja Švica ponuja naložbeno bančništvo, zavarovalne sklade in strukture davčnih utaj, zunanja podjetja in skrbniško upravljanje ter številne druge finančne storitve.

Rusija v indeksu finančnih skrivnosti

Naša država je na 29. mestu (64 točk) na seznamu držav z najbolj nepreglednim finančnim sistemom. To je slabše v primerjavi s položajem v prejšnji oceni (30. mesto s stopnjo motnosti 54%). Vendar so nazadnje pripravljavci indeksa upoštevali manj parametrov.

Poglej si posnetek: Samadhi Movie, 2018 - Part 2 Its Not What You Think (Januar 2025).